Finansiranje terorizma je prikupljanje i distribucija sredstava sa namjerom da se iskoriste za vršenje terorističkih akata, kao i za finansiranje aktivnosti terorističkih organizacija ili individualnih terorista.
Finansiranjem terorizma u smislu Zakona o SPNFT, smatra se naročito:
1) obezbjeđivanje, stavljanje na raspolaganje ili prikupljanje novčanih sredstava ili imovine, na bilo koji način, posredno ili neposredno, sa namjerom da se upotrijebe ili ako se zna da će se u cjelosti ili djelimično upotrijebiti za izvršenje terorističkog akta, odnosno pokušaj njihovog obezbjeđivanja, stavljanja na raspolaganje ili prikupljanja na bilo koji način, posredno ili neposredno, sa namjerom da se upotrijebe ili uz saznanje da mogu biti upotrijebljeni u cjelosti ili djelimično:
- za pripremanje ili izvršenje terorističkog akta u smislu ovog zakona,
- za finansiranje organizacija koje za cilj imaju vršenje djela iz alineje 1 ove tačke ili pripadnika tih organizacija ili pojedinca koji za cilj ima vršenje tih djela, ili
- od strane terorista ili terorističkih organizacija u bilo koju svrhu;
2) podstrekavanje ili pomaganje u obezbjeđivanju ili prikupljanju novčanih sredstava ili imovine iz tačke 1 ovog člana.
Faze finansiranja terorizma
Finansiranje terorizma predstavlja proces koji se sastoji od više međusobno povezanih faza. Svaka od faza uključuje različite aktere, metode i finansijske mehanizme, te može biti predmet različitih mjera otkrivanja i sprečavanja od strane nadležnih organa i obveznika sistema za sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma.
1. Faza prikupljanja sredstava
Prva faza finansiranja terorizma odnosi se na prikupljanje ili akumulaciju finansijskih sredstava iz različitih izvora i na različite načine. Sredstva mogu poticati iz zakonitih aktivnosti, uključujući poslovanje kompanija koje su direktno ili indirektno povezane sa terorističkim organizacijama ili pojedincima.
Istovremeno, značajan dio sredstava može biti pribavljen izvršenjem krivičnih djela, kao što su trgovina narkoticima, otmice, iznude, prevare, krijumčarenje ili druga teška krivična djela. Donacije pojedinaca koji podržavaju ciljeve terorističkih organizacija, kao i djelovanje humanitarnih i dobrotvornih organizacija koje svjesno ili nesvjesno usmjeravaju sredstva ka terorističkim strukturama, takođe predstavljaju važne izvore finansiranja.
Poseban oblik finansijske podrške može dolaziti od strane država ili organizacija koje raspolažu razvijenom infrastrukturom za prikupljanje i distribuciju sredstava namijenjenih terorističkim aktivnostima.
2. Faza skladištenja i upravljanja sredstvima
Nakon prikupljanja, sredstva se skladište, čuvaju i upravljaju njima putem različitih finansijskih i nefinansijskih mehanizama. U ovoj fazi često se koriste posrednici, tzv. „izolatori“, nominalni vlasnici, povezane kompanije ili druge pravne strukture koje služe za prikrivanje stvarnog porijekla i namjene sredstava.
Sredstva se mogu držati na bankarskim računima otvorenim na ime fizičkih ili pravnih lica povezanih sa terorističkim organizacijama, ali i u gotovini, vrijednosnim papirima ili drugim oblicima imovine. Cilj ove faze je očuvanje finansijskih resursa uz smanjenje rizika od njihovog otkrivanja.
3. Faza prenosa sredstava
Treća faza obuhvata prenos finansijskih sredstava ka operativnim strukturama terorističkih organizacija ili pojedincima koji će ih koristiti za sprovođenje konkretnih aktivnosti. Prenos se može vršiti putem formalnog finansijskog sistema, uključujući međunarodne bankarske transfere i servise za prenos novca.
Istovremeno, terorističke organizacije često koriste alternativne sisteme prenosa novca, poput neformalnih mreža (npr. havala, hundi ili slični sistemi), koji funkcionišu bez formalne evidencije i uz visok stepen povjerljivosti.
Pored toga, sredstva se mogu prenositi fizički, putem kurira ili krijumčarenjem gotovine preko državnih granica, kao i kroz zloupotrebu dobrotvornih organizacija, posebno u kriznim ili ratom pogođenim područjima.
4. Faza upotrebe sredstava
Posljednja faza finansiranja terorizma odnosi se na konačnu upotrebu prikupljenih sredstava za realizaciju terorističkih ciljeva. Upotreba može obuhvatati direktno finansiranje terorističkih napada, uključujući nabavku oružja, eksploziva ili logističke podrške za izvršenje napada.
Međutim, sredstva se često koriste i za širi spektar aktivnosti, kao što su finansiranje obuke članova organizacije, održavanje operativnih struktura, propagandne aktivnosti, regrutovanje novih članova, nabavka tehničke opreme, obezbjeđivanje smještaja i logistike, kao i finansiranje političke podrške ili utočišta u pojedinim državama.